高速公路項目建設周期長，投資額度大(dà)，不(bù)确定因素多，控制資金成本、提高資金使用效率，對降低總投資及運營期成本具有重要(yào / yāo)意義。四川成邛雅高速公路有限責任公司（以(yǐ)下簡稱：成邛雅公司）由四川成渝高速公路股份有限公司（占股比例82%）和(hé / huò)中交路橋建設公司（占股比例18%）作爲(wéi / wèi)股東方發起設立，現階段主要(yào / yāo)負責天府新區至邛崃高速公路項目（以(yǐ)下簡稱：天邛高速）的(de)投資、建設與運營管理。蜀道(dào)集團成渝公司所屬成邛雅公司自成立以(yǐ)來(lái)，以(yǐ)降本增效爲(wéi / wèi)目标，以(yǐ)日常管理爲(wéi / wèi)基礎，通過“專、試、控、創、優”五字訣的(de)方式，積極探索投建一(yī / yì ／yí)體模式下的(de)财務管理工作。

2021年1月12日，借助金融市場對股東方的(de)高度認可，成邛雅公司與以(yǐ)中國(guó)建設銀行爲(wéi / wèi)牽頭行，招商銀行爲(wéi / wèi)聯席牽頭行的(de)銀團簽訂貸款利率爲(wéi / wèi)3.92%（五年期LPR利率減73基點）的(de)銀團貸款合同。銀團協議條款談判曆時(shí)45天，公司針對利率、融資、賬戶開立等條款，數次與銀團進行協商，積極争取，成功變更銀行格式合同條款60餘項，從未來(lái)風險控制、管理效率提升、财務利息降低等方面，保障公司利益。

2021年2月4日，成邛雅公司迅速抓住資金“窗口期”，提取天邛高速項目首筆銀團貸款，成功落地(dì / de)執行3.92%的(de)貸款利率。該利率爲(wéi / wèi)當時(shí)四川省省屬國(guó)企高速公路建設項目銀團貸款合同最低利率，與項目工可估算利率4.9%相比下浮20%，經測算，建設期可節約财務成本約1億元，運營期可節約财務費用約10億元。

銀團貸款合同的(de)順利簽訂與執行，标志着天邛高速公路項目融資工作成功落地(dì / de)，爲(wéi / wèi)項目提供了(le／liǎo)強大(dà)的(de)資金保障，加快推進項目建設步伐。同時(shí)也(yě)爲(wéi / wèi)成渝公司業績發展創造新突破，爲(wéi / wèi)未來(lái)高速公路建設項目銀團利率談判積累經驗。

高速公路項目傳統融資模式爲(wéi / wèi)銀團貸款，由于(yú)收費權質押的(de)限制，難以(yǐ)采取其他(tā)融資方式。

爲(wéi / wèi)拓寬融資渠道(dào)，降低建設期融資成本，通過與銀團談判協商，排除公司實施保理創新融資的(de)銀團條款制約，成邛雅公司可通過保理公司發行供應鏈金融資産證券化（ABN）産品，從金融市場獲取資金。目前已與保理、證券公司充分溝通，形成天邛高速項目保理創新融資方案，後續工作正在(zài)穩步探索中。

控制有力度。成邛雅公司建立了(le／liǎo)部門聯動機制，滾動報送資金計劃，在(zài)每月25日确認公司次月資金計劃，并根據現有資金狀況，合理匹配資金支付。定期總結通報各部門資金使用情況，不(bù)斷強化業務部門資金成本意識，加強财務人(rén)員業、财融合意識，進一(yī / yì ／yí)步規範資金計劃報送流程，提高公司對資金的(de)把控力度。

控制支付進度。成邛雅公司精确匹配資金需求，做實降本“精細功”，算好增效“經濟賬”。自2020年3月到(dào)今年上(shàng)半年，公司根據征拆進度分批次支付征拆款，共節約了(le／liǎo)财務費用約1820萬元。

率先在(zài)省内高速公路行業探索創建信息化資金監管體系。

自2020年3月26日開工以(yǐ)來(lái)，成邛雅公司結合天邛高速項目特點，多次與中國(guó)建設銀行四川省分行、新津支行圍繞資金安全、監管技術、工程監管模式、監管優化措施等方面進行深入交流，始終以(yǐ)“監管規範、管理精細、降本增效”爲(wéi / wèi)宗旨，不(bù)斷調整資金監管實施方案，力求方案具備操作性、可行性。

成邛雅公司本着建設資金專款專用的(de)原則，利用銀行的(de)信息化手段，初步搭建了(le／liǎo)“定期授權額度、期内多次申請、系統自動審批”的(de)資金監管機制，同時(shí)形成台賬數據便于(yú)業主查閱分析。這(zhè)種機制減少了(le／liǎo)審批次數，壓縮了(le／liǎo)審批時(shí)間，提高了(le／liǎo)工作效率，真正意義上(shàng)實現了(le／liǎo)資金到(dào)哪裏，就(jiù)監管到(dào)哪裏。

率先在(zài)成渝公司内部開展電子(zǐ)報銷業務。

以(yǐ)提高工作效率爲(wéi / wèi)前提，以(yǐ)安全穩定爲(wéi / wèi)基礎，分階段展開财務信息化系統建設工作，助力财務信息化管理優化升級。自2020年9月至今，公司相關部門有重點、分步驟、統籌兼顧财務信息化系統建設工作。啓用電子(zǐ)報銷系統後，實現了(le／liǎo)稅務雲管理，自動生成已報發票的(de)信息台賬，報銷流程固定化，促進了(le／liǎo)費用報銷的(de)規範化管理。

全面預算管理原則。實現精細化預算管理，将公司下達的(de)預算與财務報銷相結合，優化預算管理環節，實現預算控制前移，真正做到(dào)“無預算不(bù)開支、有預算不(bù)超支”。

建立健全稅務管理制度。成邛雅公司以(yǐ)稅務自查爲(wéi / wèi)契機，成立稅務自查專項工作小組并指定專人(rén)負責稅務自查工作，聯合稅務自查小組以(yǐ)月爲(wéi / wèi)單位，與合同管理部門核對合同台賬，财務部結合支付台賬進行管理，優化完善報稅、繳稅流程，避免稅款漏繳與遲繳的(de)現象發生。該制度的(de)建立積極推進了(le／liǎo)稅務工作的(de)規範化，從源頭上(shàng)加強了(le／liǎo)合同管理，進一(yī / yì ／yí)步提高稅法遵從度，防範化解了(le／liǎo)稅務風險。